手机分期 · 账务业务需求
本页保留为历史业务需求参考。MVP 研发口径已收敛至 02-信贷账务域。
描述手机分期对账务的业务能力需求（现状 → 目标），不含实现/字段/接口。
改造难度与代码落地见 02-信贷账务域；产品定义见 手机分期；资金时序见 05-签约首付与放款到商户。
资金模型（账务视角）
手机分期涉及三笔资金，但只有放款本金属于账务（信贷资产），首付是过路资金、归支付域：
| 资金动作 | 金额 | 归属 |
|---|---|---|
| 首付代收 | D | 支付域：客户首付付至三方虚拟账户，记为在途/挂账资金（不抵借据） |
| 放款本金 | P = 借据本金 | 账务：我方对客户放款，收款方商户 |
| 首付结算 | D | 支付域：放款时与放款本金合并出账给商户 |
- 放款金额恒等于借据本金 P（= 商品售价 − 首付）。账务只认放款本金 P 与借据，不存首付。
- 首付到账是放款的硬前置（首付未到账不放款，防欺诈）——由编排层校验，账务侧体现为”放款本金 P 已具备放款条件”。
- 给商户最终到账 = P + D = 商品全款，由支付域合并一笔出账；账务只记放款本金 P 的放款与回流。
- 未来若不代收首付，账务零改动（仍只放 P）。
示例（售价 ₦100k、首付 20%、6 期月供）：P=80k=借据本金，账务放款 80k 到商户；首付 20k 的代收/结算在支付域，商户合并收到 100k。
账务能力需求（现状 → 目标）
| # | 能力 | 现状（现金贷） | 目标（手机分期） |
|---|---|---|---|
| 1 | 放款收款方 | 放款给客户本人账户 | 放款收款方为商户；放款金额 = 借据本金 P |
| 2 | 借据关联业务维度 | 借据 = 客户 / 产品 / 金额 | 借据关联分期业务订单（订单承载 商户/门店、商品/SKU、售价、经办 SA、IMEI）；借据本身不冗余商品/设备字段 |
| 3 | 分期周期 | 按天 × 1-6 期 | 新增按周（16/24/32）；按月（3/6/9）等额分期 |
| 4 | 计息方式 | 多期摊还 | flat 计息：总利息 = 本金 × 期利率 × 期数，每期等额平分（周利率 3%／月利率 12%，各档独立配置） |
| 5 | 费项结构 | 平台费 + 利息 + 税 + 保险 + 罚息 | 仅 利息（flat）+ 罚息（逾期 1%/天） |
| 6 | 客户授信额度 | 客户级单一总额度（FcsCustLmt by custId，不分业务线） | 独立的消费分期额度（与现金贷额度分开、互不挤占）；复用 fcs 额度管理机制（建/校验/调额）；额度不按商品，商品售价是审批的风险输入 |
实质新增/改造在 #1（放款到商户）、#3（周期单位）、#4（flat 计息）、#6（额度按业务线分开，现状单客户单额度）；#2 是关联关系；#5 是配置。
业务规则（已确认）
- 首付到账才放款：硬前置，首付未到账不放款（防欺诈）。
- 首付结算与放款本金同时发起：支付域合并一笔付款给商户；账务只记放款本金 P。
- IMEI 交机回填：IMEI 在交机环节才产生（放款后商户交付手机时注册），由交机回填到分期订单，不在建借据时落库；锁机/对账通过借据→订单关联获取。
逾期息费计算规则
现状 fcs 已具备逐日罚息计提（dayend）+ 封顶 + 宽限能力，手机分期复用，按下表取值。
| 规则 | 取值 | 现状能力 |
|---|---|---|
| 罚息起算 | 到期日 + 宽限期之后按日计提 | dayend 逐日计提（OverdueIntCalFacility） |
| 宽限期 | 0 天（到期即起算） | graceDays 可配 |
| 罚息基数 | 逾期本金（仅逾期那期的本金） | 产品配置 overdueCalCompt = OP |
| 罚息率 | 1%/天 | 独立罚息利率可配 |
| 罚息封顶 | 累计罚息 ≤ 本金 | 封顶倍率可配（配 1） |
| 逾期后常规利息 | 不重复计（flat 每期利息已固定）；逾期只产生罚息 | 现状即如此 |
| 滞纳金 | 不收 | LATE_FEE 成分不配置 |
| 逾期口径 | 按期，到期日未还才算该期逾期，不加速到期 | 按期 plan |
还款核销规则
现状 fcs 分层销账（逐期 + 单期内成分顺序可配），手机分期复用。
- 逐期清偿：多期逾期且还款不足以覆盖全部时，按到期先后逐期清偿（先结清最早一期，再处理下一期）。
- 单期内顺序：罚息 → 利息 → 本金（手机分期无其他费用）。
- 部分还款：不足覆盖一期时按上述顺序冲抵，余下欠款挂账。
- 提前结清：全额收——剩余本金 + 全部剩余利息（flat 未到期利息不减免）。现状有提前结清能力。
业务边界（不属账务，归其它系统）
- 首付代收 / 挂账 / 结算、资金通道收付执行 → 支付域（pmt）
- 商品、商户、门店、IMEI、SKU 等主数据与分期业务订单 → 渠道商品域
- 产品期次、利率、费项、合同模板配置 → 产品配置
- 额度与定价决策（含商品售价作为风险输入）→ 风控域
- 设备锁机 → 锁机服务（消费账务/订单的逾期与 IMEI 关联，账务不新增锁机能力）